Q: Jeg eier en liten dekorere bedrift og jeg vil være først til å innrømme at jeg ikke vet noe om skatt eller avgang planer. Jeg ønsker å sette opp en 401 (k) eller en IRA eller noen annen form for avgang plan for meg og min tre ansatte. Hva er de ulike avgang plan tilgjengelige alternativene for eier en liten bedrift, og i din mening, som ville fungere best for meg?
--Wanda S.
A: Wanda, jeg setter pris på din tillit i min ydmyke mening, men spør meg på finansielle råd er som å spørre Donald Trump for en anbefaling på Hårpleie produkter. Jeg kan fortelle deg hva som fungerer best for meg og min virksomhet, men må du gjøre leksene dine og søk faglige råd å finne ut hva som ville fungere best for deg. Som en Sidenotat høre jeg at Donald Trump kommer ut med sin egen linje av Hårpleie produkt snart å bli kalt "Big hodet." Formelen er 1% hårskum, 1% flytende negler og 98% varmluft. Det bør være en stor selger blant høy brow, Kombi-over menneskemengden.
Her er mitt beste råd på avgang planer: finne deg selv en finansiell rådgiver (eller økonomiplanlegger) som er har erfaring med små bedrifter og har ham eller henne forklare de tilgjengelige alternativene og foreta en anbefaling om plantypen som er best egnet for deg og din bedrift. Når jeg sier "finansiell rådgiver" snakker jeg ikke om din know-it-all svoger eller din regnskapsfører. Jeg snakker om en megler eller økonomiplanlegger (eller andre lisensiert profesjonell) som har en påvist track record med å gjøre sin klienter penger og er ekspert på IRAs, 401 (k) s, gjensidig midlene, etc.
Den beste måten å finne en god finansiell rådgiver er å be om henvisninger fra mest vellykkede venner og kollegaer. Finn den rikeste, stingiest mannen i byen og spør som hans rådgiver er. Møte med flere rådgivere, forklare situasjonen din, og be om deres anbefalinger. Du bør også kontrollere at rådgiveren ikke passe godt for din personlighet og din bedrift. Hvis alt går bra du vil gjøre forretninger med denne personen i mange år framover, så Kontroller at forholdet føles behagelig for deg og at du er sikker på rådgiveren for muligheten til å administrere dine penger.
La meg gi deg en rask oversikt over noen av avgang planer tilgjengelig til små bedrifter slik at du har minst en idé om hva som er der ute før du starter søket etter en god finansiell rådgiver.
Som en liten bedrift du i utgangspunktet har tre typer avgang planer som du kan dra nytte av: selvstendig næringsdrivende 401; Forenklet ansatt pensjonsplanen eller SEP IRA og besparelser insentiv kamp Plan for ansatte eller enkel IRA. Hver kan du gi før skatt bidrag til planen, som lar deg lagre for pensjonister og redusere skattbar inntekt av mengden bidrag. Dine investeringer også vokse skatt utsatt inntil uttak.
En selvstendig næringsdrivende 401 (k) er et alternativ for selvstendig næringsdrivende enkeltpersoner eller bedrifter uten ansatte enn en ektefelle. Virksomheten kan være et eget eierskap, et partnerskap eller en bedrift, inkludert s corps. Du kan gjøre lønn deferrals til denne typen plan for opp til $14,000 for 2005.
Neste er forenklet ansatt Pension Plan eller SEP IRA. En SEP er et alternativ hvis du tjener en selvstendig næringsdrivende inntekt fra en full eller deltid business, selv om du er dekket av en pensjonsplan på ansatt-jobb. En SEP kan du bidra med opptil 25% av opptjent inntekt, opp til $41.000 for 2004 og $ 42 000 for 2005.
Min foretrukne pensjonsplan er besparelser insentiv kamp Plan for ansatte eller enkel IRA. ENKEL IRA ble opprettet for å gjøre det enklere for små bedrifter med 100 eller færre ansatte tilby tax-advantaged, selskapet sponset pensjonsplan.
Med en enkel IRA kan deg og dine kvalifiserte ansatte bidra opp til 3% av opptjent inntekt (med en maksimal bidrag av $ 10 000) på før skatt basis til individuelle enkel IRAs. Du må trekke Social Security og Medicaid fra din brutto inntekt, men kan du gjøre enkle IRA-bidrag før andre skatter er pålagt, effektivt å redusere skattbar inntekt.
Som arbeidsgiver må du gjøre "samsvarende" eller "ikke-elective" bidrag til de ansatte enkle IRA kontoer. Bidragene betyr at virksomheten samsvarer med valgfag deferral bidrag laget av ansatte. For eksempel hvis ansatt opts for å bidra med 3% av sin lønn til plan, arbeidsgiver må samsvare med 3%-bidrag.
Først kan du krype for for bidragene fra de ansatte, men selv dette kan være gode nyheter som bedriftsleiar og en ansatt. Som en ansatt i din egen bedrift kan du bidra til $ 10 000 til din enkel IRA og virksomheten kan deretter matche ditt bidrag gratis dollar-for-dollar, noe som betyr at du kan sette opp til $20.000 i skatt dollar i plan per år. Kostnaden av bidrag er også fradragsberettiget som en bedrift regning.
Alternativet ikke-elective bidrag krever at selskapet bidra 2% av alle ansattes opptjent inntekt til plan på vegne av den ansattes uavhengig av om ansatt bidrar til planen selv. For 2005 er maksimal bidrag du ville være nødvendig for å gjøre $4,200.
Som en tradisjonell IRA, kan du ta ut penger fra en enkel IRA når som helst; men distribusjoner i de to første årene av deltagelse er underlagt høyere tidlig tilbaketrekking straffer enn tradisjonelle IRAs eller Roth IRAs. Uttak innenfor de første to årene er gjenstand for en 25% tidlig tilbaketrekking straff. Uttak som er tatt etter de to første årene er gjenstand for en 10% tidlig tilbaketrekking straff.
Som arbeidsgiver, fordelene ved en enkel IRA inkludere: selskapet bidrag til planen er skattemessig fradragsberettiget som en bedrift regning; planen dokumenter er enkel og lett å administrere; administrasjonskostnader er lav; og det er ingen regjering rapportering kreves av arbeidsgiver.
Fordelene med en enkel IRA for ansatte inkluderer: bidrag er umiddelbart 100% opptjent; bidrag og inntekter er skattefrie utsatt til uttak; ansatte kan bidra 100% av opptjent inntekt opp til $ 10 000 for 2005; og ansatte kan direkte sine egne investeringer i IRA.
Dette er et komplekst tema og jeg har bare tipped isfjell her, men forhåpentligvis dette vil gi deg nok informasjon til å få investering ballen rullende.
Her er til suksess!
Tim Knox
No comments:
Post a Comment